Отчет контролей бизнес процессов

Отчет о контролях бизнес-процессов

Цель: Оценить эффективность и достаточность действующих контролей в бизнес-процессах организации.

Методология:

Обзор документации и интервью с руководством
Наблюдение за рабочими процессами
Тестирование транзакций

Оцениваемые бизнес-процессы:

Закупки
Управление запасами
Продажи
Счета к оплате
Кассовые операции

Контроли и эффективность:

Закупки:

Контроль: Авторизация заказов на закупку ответственными лицами
Эффективность: Уровень авторизации достаточен для предотвращения несанкционированных закупок.

Управление запасами:

Контроль: Регулярная инвентаризация и сопоставление с бухгалтерскими данными
Эффективность: Несоответствия выявляются своевременно и принимаются меры для их устранения.

Продажи:

Контроль: Учет выручки от продаж и сверка с документами о доставке
Эффективность: Риск недоучета выручки минимизирован.

Счета к оплате:

Контроль: Утверждение счетов к оплате перед обработкой
Эффективность: Платежи производятся только по санкционированным счетам.

Кассовые операции:

Контроль: Разделение обязанностей между лицами, обрабатывающими наличные деньги, и теми, кто их утверждает
Эффективность: Риск хищения или растраты наличных денег сведен к минимуму.

Области для улучшения:

Усиление контроля за заказом на закупку для более высокого уровня авторизации
Внедрение системы сканирования штрих-кодов для повышения точности инвентаризации
Автоматизация согласования выручки от продаж с данными о доставке для повышения эффективности
Установка лимитов на утверждение счетов для предотвращения неправомерных платежей
Разработка политики раздельного учета для минимизации рисков, связанных с кассовыми операциями

Выводы:

В целом, существующие в организации контроля бизнес-процессов являются эффективными, но существуют некоторые области, требующие улучшения для дальнейшего снижения рисков и повышения эффективности. Организации следует предпринять шаги по устранению выявленных недостатков, чтобы повысить уверенность в том, что бизнес-процессы функционируют эффективно и соответствуют установленным правилам и процедурам.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *